樓上、樓下兩個老闆，一個在賺錢，一個在騙賺錢的那個的錢！

導讀：近日，四川瀘州發生一起電信網絡詐騙案件，某公司財務人員被拉進詐騙分子建立的公司工作群，被騙子以「公司老闆」的名義詐騙293萬元，然而這一切發生的時候真老闆卻正在相隔一層樓的辦公室辦公。

其實，騙子冒充公司老闆詐騙財務人員的手段已是老套路。套路雖老，卻屢屢有人中招。今天我們就結合瀘州這個案例從幾個方面給大家講解一下這種詐騙方式的整個流程，請大家仔細閱讀，切勿再掉入騙子們的陷阱之中。

冒充公司領導詐騙，首先要獲取公司的基本信息或者老闆的個人信息，騙子們第一步會註冊企業查詢平台會員，然後通過平台獲取法人姓名、電話、郵箱、公司基本業務情況等信息。

（某企業查詢平台截圖）

緊接着騙子會註冊多個網絡雲郵箱，使用群發郵件冒充領導讓公司人事整理公司員工信息給他。由於是撒網式群發郵件，並非所有公司都會中招，部份公司會當成垃圾郵件直接退回，或者直接回復「騙子」，但有些公司的人事不但給給騙子整理了員工信息，甚至連員工的姓名、身份證號、郵箱、手機、婚姻狀態、生日等都有，可謂是非常詳細。

（群發郵件，發件人偽裝成老總，收件人主要是公司人事）

（騙子收集到某公司的員工信息）

在獲取到員工信息後，騙子們就會隨機抽取某員工的郵箱，將提前註冊的郵箱暱稱改成法人或者領導名稱，冒充「領導」郵箱給員工發郵件，並通過QQ與員工確認郵件的真實性，以此獲取該員工的信任。

（某員工收到的郵件內容）

（假領導與員工的聊天信息）

騙子提前註冊了一堆QQ，用於進QQ內部群，呢稱偽裝成部分員工，然後將公司財務或者出納拉到群里，由於是公司員工告知的，加上幾個騙子在裡面演戲，所以大家都以為就是「真老闆」。

接下來就是偽造項目和款項入賬，騙子的用意就是讓財務人員打開公司對公賬戶方便後續詢問賬戶餘額，另外一點就是以此來拖住財務，不給財務人員向領導驗證的時間。

（騙子偽造資金進項和轉款截圖）

（騙子使用的網銀轉賬截圖工具）

下面才是騙子的重頭戲，整個節奏分為三個部分：第一步獲取對公賬戶可用餘額；第二步編造支出項目，分階段將公司賬上餘額進行匯出；第三步轉移財務人員視線，給轉移詐騙款贏得時間。

（騙子獲得對公賬戶金額 編造付款消息）

(在騙子的催促下，不給財務人員過多考慮）

（繼續編造理由想再騙財務轉賬）

在騙子騙得第一筆款項後，緊接着繼續編造尾款或者其他項目款為理由，繼續要求財務人員進行轉款，實際上我們通過聊天記錄有看到財務人員已經有些懷疑了，出於對領導的信任和敬畏心理，加之騙子不斷地催促，會降低財務人員的判斷能力。

（騙子成功騙取第二筆錢）

騙子成功騙取第二筆錢，編造事由拖住財務人員，讓財務人員沒時間去核實真假和反應，為轉移詐騙款贏得時間差。從早上九點到中午十二點，不到四個小時的時間裡，騙子就騙取了接近300萬，這筆錢無疑給公司造成了重大的經濟損失，然而讓我們詫異的是，公司真正的老闆就在樓上辦公室辦公，離財務室就相隔一層樓！

冒充公司老闆詐騙專門針對企事業單位財務人員，其案發率高、涉案金額大、社會影響極壞。尤其是由騙子偽裝的「公司工作群」詐騙方式迷惑性極強，當事人看見有眾多公司內部人員在群內，加上這些偽裝的「同事」正在一本正經地聊工作，讓人一時無法辨別真偽，極易上當受騙。

因此，企業單位防範通訊網絡詐騙應做到：健全制度、強化教育、提高意識、加強防範。此外，熊貓反詐專門為財務人員製作了防詐騙小貼士，請轉發擴散，避免上當！

財務人員防範通訊網絡詐騙小貼士

一、加強內控、遵守財務管理制度；

二、辦理轉賬事項，必須取得或填制原始憑證，並經領導或領導指定人員簽名或蓋章手續後才能進行；

三、必須遵循「先簽字後匯款」原則；

四、切勿接收老闆在網絡上發布匯款指令。

財務人員轉賬前四問

一、轉賬前反問自己是不是詐騙的陷阱？

二、轉賬書面手續是否齊全？領導是否確認簽字？

三、網上轉賬是否設置雙重認證？出納匯款，會計是否審核確認？

四、是否向財務主管或相關領導進行當面確認？

最後，請廣大群眾積極下載國家反詐中心APP，開啟實時詐騙預警，織密反詐安全網，讓詐騙分子無機可乘！

完

內容來源 / 瀘州市反詐中心

本期編輯 / 陳力

文章審核 / 省反電信網絡詐騙中心 羅彥加 魏玉雲